הקטנת מס בישראל אפשרית באמצעות ניצול נקודות זיכוי, הפקדות לחסכונות פנסיוניים, תרומות למוסדות מוכרים, וקיזוז הפסדים בשוק ההון. בנוסף, ניתן לתכנן מס בעסקאות נדל"ן ובחירת מעמד עוסק.
בישראל יש כמה דרכים להקטין את חבות המס באופן חוקי ולנצל הטבות מס בצורה יעילה. הנה כמה טיפים שיכולים לעזור לך בחיסכון במס:
1. ניצול נקודות זיכוי🎯
נקודות זיכוי הן הטבות שמפחיתות את גובה המס שאתה חייב לשלם. נקודות זיכוי ניתנות לתושבי ישראל, הורים לילדים, סטודנטים, חיילים משוחררים ועוד. ודא שאתה מממש את כל נקודות הזיכוי שמגיעות לך בהתאם למצבך האישי.
להלן דוגמאות לנקודות זיכוי שניתן לנצל:
תושבי ישובי ספר: תושבים ביישובים בפריפריה זכאים לנקודות זיכוי בהתאם למיקום הגיאוגרפי של היישוב. 🌍
חיילים משוחררים: זכאים לנקודות זיכוי למשך שלוש שנים מיום השחרור. 🪖
עולים חדשים: זכאים לנקודות זיכוי במשך 3.5 שנים מיום העלייה. ✈
סטודנטים שסיימו תואר אקדמי: זכאות לנקודות זיכוי עד שנתיים לאחר סיום התואר הראשון או המקצועי, כל עוד מדובר במוסד לימודים המוכר על ידי המועצה להשכלה גבוהה. 🎓
נכים: זכאים לנקודות זיכוי בהתאם לאחוזי הנכות שנקבעו. ♿
הורים לילדים בהשמה חוץ ביתית: זכאים לנקודות זיכוי נוספות בגין כל ילד שנמצא בהשמה חוץ ביתית (אומנה, מוסדות חינוך מיוחדים וכו'). 👶
2. הפקדות לקופות גמל, קרנות השתלמות ופנסיה 💼
הפקדות לחסכונות ארוכי טווח כמו קופות גמל, קרנות השתלמות ופנסיה מקנות הטבות מס. קופות גמל וקרנות השתלמות נחשבות לאחד הכלים האפקטיביים ביותר לחיסכון במס, כאשר תקרת ההפקדות מזכה בהטבות מס.
3. תרומות למוסדות מוכרים 💸
תרומות למוסדות המוכרים לפי סעיף 46 לפקודת מס הכנסה מזכות בזיכוי מס של 35%. בדוק אם המוסדות אליהם אתה תורם עומדים בקריטריונים, ותוודא שאתה מתעד נכון את התרומות שלך לקבלת ההטבה.
4. חיסכון בשוק ההון – תיק השקעות בניהול אישי (IRA) 📈
למי שמשקיע בשוק ההון, ניתן לנהל את תיק ההשקעות דרך קרן השתלמות או קופת גמל בניהול אישי (IRA), מה שמאפשר חיסכון במס רווחי הון עד שלב המשיכה. החיסכון במס נובע מהעובדה שההשקעות פטורות ממס עד למשיכת הכספים.
5. קיזוז הפסדים בשוק ההון 📊
אם סבלת מהפסדים בשוק ההון, ניתן לקזז אותם כנגד רווחי הון אחרים באותה שנת מס. אם לא ניצלת את ההפסדים השנה, ניתן להעביר אותם לשנים הבאות. חשוב לשמור על תיעוד מתאים כדי להגיש בקשה לקיזוז הפסדים בצורה נכונה.
6. מעמד של "עוסק פטור" או "עוסק מורשה" 🧾
בחירת מעמד עוסק (פטור או מורשה) משפיעה על חבות המס. עוסק פטור פטור מתשלום מע"מ עד לתקרת הכנסות שנתית מסוימת, אך לא יכול לקזז מע"מ על הוצאותיו. עוסק מורשה משלם מע"מ, אך זכאי לקזז מע"מ מהוצאותיו העסקיות.
7. דחיית מס בעסקאות נדל"ן 🏠
עסקאות נדל"ן מסוימות מאפשרות דחיית מס רווח הון או מס שבח על ידי שימוש בפטורים מתאימים או ניצול פריסת המס על פני מספר שנים. אם אתה מבצע עסקאות נדל"ן, חשוב להתייעץ עם מומחה בתחום כדי למקסם את ההטבות.
8. קבלת זיכוי עבור ביטוחים מסוימים 🛡
פרמיות ביטוח חיים וביטוח אובדן כושר עבודה עשויות לזכות בהטבות מס. כדאי לבדוק אם יש לך פוליסות זכאיות לזיכוי, ולוודא שהן מדווחות בצורה הנכונה.
9. תכנון מס לפני סיום שנת המס 📅
לפני סוף השנה הקלנדרית, מומלץ לבדוק את מצבת ההכנסות וההוצאות שלך ולבצע פעולות שיכולות להקטין את חבות המס, כמו הגדלת הפקדות לקרנות השתלמות או ניצול הטבות נוספות שיכולות להקטין את חבות המס.
10. ניצול דמי לידה וזכויות להורים 👶
הורים זכאים לנקודות זיכוי על כל ילד מתחת לגיל 18, וישנן זכויות נוספות מביטוח לאומי עבור דמי לידה ושמירת הריון.
