איך להגיש בקשה למעבר לעוסק זעיר ברשות המיסים – מדריך מלא עם צילומי מסך

ניהול עסק קטן מול רשות המיסים יכול להיות הרבה יותר פשוט! אם אתם בעלי עוסק פטור או עוסק מורשה עם מחזור של עד  120,000 ש"ח בשנה, המעמד החדש של "עוסק זעיר" הוא בשבילכם.

עוסק זעיר במתכונת החדשה מאפשר לכם להגיש דוח פשוט, להתעסק פחות בבירוקרטיה ולחסוך כסף! 

במדריך זה אסביר מהו עוסק זעיר, מהם היתרונות, ולבסוף נלווה אתכם שלב אחר שלב בהגשת הבקשה בצורה מקוונת, עם צילומי מסך לכל שלב.

מה זה עוסק זעיר?

"עוסק זעיר" הוא סטטוס חדש במס הכנסה שנועד להקל על ההתנהלות של עסקים קטנים. הוא מיועד לבעלי עוסק פטור או עוסק מורשה עם מחזור שנתי של עד 120,000 ש"ח.

היתרונות של עוסק זעיר:

פטור מהגשת דוח שנתי (טופס 1301): במקום הדוח המורכב, תצטרכו להגיש דיווח מסכם קצר בלבד.
חישוב אוטומטי של הוצאות: 30%  מהמחזור השנתי שלכם מחושב כהוצאה מוכרת באופן אוטומטי. כך שתשלמו מס רק על 70%  מההכנסות.
פשטות בניהול:   אין צורך לתעד את כל הוצאות העסק.
פטור מהצהרות הון ומקדמות:   במרבית המקרים, לא תדרשו להגיש הצהרת הון או לשלם מקדמות לאורך השנה.

תנאי סף למעמד עוסק זעיר:

1. מחזור שנתי צפוי של עד 120,000 ש"ח.
2. ללא עובדים בעסק.
3. ההכנסות אינן מהמעסיק הנוכחי או מקרוב משפחה.
4. עמידה בתנאים נוספים בהתאם להוראות החוק.

שלבים להגשת הבקשה לעוסק זעיר

שלב 1: כניסה לאזור האישי במס הכנסה

• היכנסו לאזור האישי של רשות המיסים.
• במידה ולא נרשמתם בעבר, תצטרכו לבצע הליך זיהוי.

שלב 2: גישה לשירות שינוי סוג תיק

1. היכנסו לקישור הבא: שינוי סוג תיק לעוסק זעיר.
2. במסך שייפתח, לחצו על "הצטרפות לעוסק זעיר".                

שלב 3: שינוי סוג התיק במס הכנסה

בחרו את האפשרות "שינוי סוג תיק במס הכנסה".

שלב 4: מעבר לעוסק זעיר

במסך הבא, לחצו על הכפתור "מעבר לעוסק זעיר".

שלב 5: אישור ההצהרות הנדרשות

סמנו ✓ על כל ההצהרות:

• • המחזור הצפוי לא יעלה על 120,000 ש"ח.
  • אין עובדים בעסק.
  • אתם עומדים בכל תנאי החוק.

שלב 6: מילוי פרטי העסק

1. הזינו את תאריך פתיחת העסק.
2. הזינו את המחזור השנתי המשוער.

שלב 7: אישור פרטי הנכס

בחרו את המיקום בו מתנהל העסק (למשל: דירת מגורים).

שלב 8: שידור הבקשה

1. במסך הסיום, תראו הודעת אישור שהבקשה נקלטה בהצלחה.
2. תקבלו הודעה במייל וב. SMS –

שלב 9: תיאום מס לעוסק זעיר

כדי להימנע מתשלום מס יתר, יש לבצע תיאום מס:

1. היכנסו למערכת תיאום המס באתר רשות המיסים.
2. בחרו את האפשרות "עסק זעיר" והזינו את המחזור המשוער (למשל: 100,000 ש"ח).
3. המערכת תחשב אוטומטית 30% כהוצאה מוכרת.

שלב 10: דיווח על הכנסות נוספות (כשכירים)

1. אם יש לכם הכנסות נוספות, לחצו על "+ דיווח על הכנסה נוספת".
2. מלאו את פרטי ההכנסה הנוספת (למשל: עבודה כשכיר).

שלב 11: דיווח על נקודות זיכוי

ניצול נקודות זיכוי יכול להפחית את המס שלכם משמעותית:

1. הוסיפו נקודות זיכוי רלוונטיות:
   • הקלת ילדים
   • פטור בגין נכות
   • תושבות ביישוב
   • תואר אקדמי

שלב 12: חישוב המס הסופי

המערכת תחשב את חבות המס הסופית בהתאם לנתונים שהזנתם:

1. סך ההכנסות (עסק זעיר + שכיר).
2. הוצאות מוכרות ונקודות הזיכוי.
3. יוצג סכום המס לתשלום בצורה ברורה.

שלב 13: תשלום המס

1. תקבלו הודעה עם סכום המס לתשלום.
2. לחצו על "תשלום" כדי להשלים את התהליך.
3. שמרו את אישור התשלום להמשך.

שלב 14: קבלת אישור מסכם

לאחר התהליך, המערכת תפיק אישור מסכם על הכנסות העסק, הניכויים והמס ששולם.

• שמרו את האישור כPDF לצרכים עתידיים

.

סיכום – מה הרווחתם מהתהליך?

פשטות בניהול: פחות דוחות והתעסקות בירוקרטית.
מס מופחת: תשלום מס רק על 70% מההכנסות.
ניצול זכויות: נקודות זיכוי והקלות מס.
שליטה במסים: תיאום מס מונע הפתעות בסוף השנה.

טיפ אחרון:

הקפידו לחזור למערכת במהלך השנה ולעדכן את הנתונים אם יש שינויים בהכנסות או בזכויות שלכם!

בהצלחה עם ניהול העסק שלכם כעוסק זעיר!